【编者按】应改革之运而生,承改革之力而兴,顺改革之势而强。纵观甘肃国投集团十五年发展历程,这是颠扑不破的真理。在全国上下深入学习贯彻党的二十届三中全会精神的浪潮中,讲好改革故事,将为全会精神落地生根、改革发展结出硕果提供澎湃动力。“甘肃国投”微信公众号特推出“国企改革进行时”专栏,全面总结、深入挖掘、大力宣传“改革深化提升行动”以来国投体系的探索实践、显著成效和典型经验,为不断增强企业核心功能和提高核心竞争力营造浓厚氛围,为进一步全面深化改革、推动高质量发展提供强大助力,为谱写中国式现代化甘肃实践新篇章聚力添彩,以改革发展的实际成效庆祝新中国成立75周年。
本期推出:健全风险防控体系 持续赋能“稳中求进”—甘肃国投集团全力打造现代企业内控管理体系
发展和安全是一体两翼,驱动之双轮。甘肃国投集团聚焦增强核心功能,以国有企业现代公司治理为抓手,始终坚持“预防为主、防控结合”总体原则,突出“生产经营、改革发展”两个重点,不断强化“明确职能定位、防范化解风险、健全内控体系”三项措施,着力构建“合规管理、内控制度、风险监测、内部审计、法律审核”于一体的全领域、全方位、全周期内部管理体系,近3年来,累计审议投融资议案266项,发现整改问题疏漏262项,为企业高质量发展提供了有力保障。集团公司连续15年保持AAA信用评级,2023年实现营业收入4011亿元、同比增长6.7%,利润总额127亿元、同比增长12.5%,净利润105亿元、同比增长32.5%。
一体化构建内控制度体系
实现全领域建章立制
在以高水平安全推动高质量发展进程中,集团公司注重发挥制度管根本、管长远的作用,一体化建立健全内控制度体系,达到以制度促规范、靠制度管长远的良好效果。建立体系框架。以公司章程为基础,制定涵盖党建、人资、投资、财务等方面的制度200余项。特别是在内控管理方面,制定了《内控手册》《全面风险与内部控制管理办法》《内部控制评价管理办法》三项基本管理制度及管理手册,初步建立内控体系框架,贯穿企业经济活动的决策、执行和监督各方面全过程。注重规范整合。根据国有企业现代公司治理要求,由法律事务部牵头全面梳理现行制度,及时开展制度废改立工作,加强制度建设的全面合法合规性审核,持续更新制度体系,推动现代企业制度建设规范化、系统化、法治化。定期开展评估。紧盯制度执行落实,定期组织开展合规风险排查评估,全面检查制度建立的完整性和贯彻执行的有效性,业务层面重点加强规章制度、重大决策、合同的合规性审查,依法规范开展违规经营责任追究,有效防范合规风险。
规范化开展组织管理
实现全方位压责赋能
对标现代企业管理要求,结合风险防控工作需要,通过纵向和横向两个层面,形成上下一体、权责清晰、运行高效的组织管理体系。纵向组织体系方面。紧扣董事会、审计委员会、风险控制委员会以及总经理办公会、大监督领导小组职责,明确各组织主体在风险管理体系中的职能定位以及管理职责,进一步厘清全面风险与内部控制管理研究决策、监督管理、日常运行、具体管控等方面权责。横向组织体系方面。着力打造由业务部门、牵头部门、监督机构组成的风险管理“三道防线”,明确各部门风险管理职责,构建风险管理工作格局。主要是按照“管业务必须管风险”的原则,强化业务职能部门和各子公司作为风险管理第一道防线的主体责任,实施业务层风险的自控;强化风控审计部作为第二道防线的风险管控责任,开展风险度量评估、组合管理;强化大监督领导小组及监察、巡察等相关部门作为第三道防线的监督责任,保证风险管理有效性。
精细化推进风险管控
实现全周期运行保障
紧紧围绕集团公司核心功能,紧扣投资公司特征,健全流程规范、预警管控、职责履行等领域防控机制,做到重大风险防范化解有力有效。紧盯“闭环”抓流程把控。事前有效发挥业审会项目风险评审机制、基金项目合规性审查机制,对项目风险进行全面审查,研究提出相应的风险应对措施;事中落实重大决策事项合规性审查机制,将合法合规性审查和重大风险评估作为重大决策事项必经前置程序;事后定期开展合同执行、制度执行、诉讼案件管理回头看,对存在问题及风险及时督促落实整改。紧盯“早小”抓预警管控。加强对重点子公司债权投资、不良资产处置、基金投资业务主要风险的动态监测,对主要风险做到早识别、早预警、早应对。特别是针对重大风险,全面收集、统计各类风险评估信息和风险事件信息,在集团公司及各子公司层面层层建立全面风险评估机制,根据风险检查评估结果,制定风险整改方案及措施,督促有关单位和部门按照职责持续整改完善。紧盯“重点”抓监督履职。针对关键环节和重点业务活动,定期对集团公司及子公司主要业务内部控制情况进行自查自评,不断优化持续改进内控体系。充分发挥内部审计监督职能,持续加大对企业领导人员经济责任履行情况、重大投融资项目、内部控制、风险管理、财务收支等审计力度,促进了企业规范管理、依法经营、防范和化解风险,不断推动企业高质量发展,实现国有资本保值增值。紧盯“基础”抓能力提升。持续加强业务部门专业技能培训和学习交流,提高风险评估、风险监测等方面的业务技能,全面提升业务素质,夯实风险管控基础。此外,谋划建立风险管理专家库,规范专家准入标准和范围,完善风险管理专家库良性运行机制,在项目评审、风险防范化解等方面充分发挥内外部专家的作用,为投资决策提出科学专业的意见建议,为风险管理工作提供专业保障。